每年5月31日，企業(yè)所得稅匯算清繳申報截止，還沒完成企業(yè)所得稅匯算清繳的常德中小企業(yè)老板們要抓緊啦！今天，小編手把手教您通過電子稅務(wù)局網(wǎng)上申報2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳，簡單易學(xué)，讓您的企業(yè)所得稅匯算清繳清繳不用愁！?。?/p>
一、登錄
在瀏覽器中搜索“國家稅務(wù)總局湖南省稅務(wù)局”，點擊左上角“湖南省電子稅務(wù)局”模塊；或直接搜索“國家稅務(wù)總局湖南省電子稅務(wù)局”。
點擊右上角“登錄”，在彈出的對話框中輸入“賬戶”、“密碼”，完成驗證后，點擊“立即登錄”。
點擊“我要辦稅”，選擇“稅費申報及繳納”模塊。
點擊“匯算清繳”。
點擊左側(cè)導(dǎo)航欄中的“納稅申報”。
特別提醒：存在關(guān)聯(lián)交易的企業(yè)同時還需要填寫《2016版關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表》。
二、填寫
點擊《2017版A類所得稅年報》右側(cè)的功能按鍵“基礎(chǔ)信息、填報表單、填寫”，即可進入報表填寫界面。
特別提醒：需按照“基礎(chǔ)信息—填報表單—填寫”的順序完成填報，否則系統(tǒng)將進行錯誤提示“請先更新企業(yè)信息并在基礎(chǔ)設(shè)置模塊中填寫納稅人信息并保存”。
點擊“基礎(chǔ)信息”進入信息采集頁面，按照要求錄入企業(yè)相關(guān)信息。
點擊“填報表單”進入表單選擇頁面。黃色標(biāo)注的表單為納稅人必填表，其他表單由納稅人根據(jù)企業(yè)實際經(jīng)營情況自行選擇填報。
小型微利企業(yè)可免于填報《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的 “主要股東及分紅情況”、《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費用明細(xì)表》（A104000）。
完成“基礎(chǔ)信息”的錄入及“填報表單”的選擇后，點擊“填寫”，即可進入企業(yè)所得稅年度匯算清繳的申報表填寫頁面。
點擊左邊導(dǎo)航欄的相應(yīng)表單名稱，可進入對應(yīng)表單的填寫頁面。
填報過程中納稅人若對某項稅收政策不清晰，可點擊下方“智匯助手”查詢相關(guān)政策問答。
可根據(jù)需求選擇查詢。
填報完成后，點擊下方的“校驗并保存”，系統(tǒng)將根據(jù)您填報的數(shù)據(jù)進行邏輯關(guān)系校驗，校驗無誤即可進行申報。校驗提示有誤的，納稅人可根據(jù)具體提示進行對應(yīng)的修改。
三、申報
申報之前納稅人可以使用“風(fēng)險掃描”功能。針對系統(tǒng)推送的風(fēng)險提示信息，由納稅人自愿選擇是否修正，可以自行確定是否調(diào)整、修改、補充數(shù)據(jù)或信息，也可以直接進入納稅申報程序。
特別提醒：使用企業(yè)所得稅稅收政策風(fēng)險提示服務(wù)功能進行風(fēng)險掃描之前，建議提前一天將財務(wù)報表通過網(wǎng)上申報方式報送。
申報之前若需要修改報表 ，可點擊右側(cè)“填寫/重置”按鈕進行數(shù)據(jù)的修改。
“填寫”—不刪除原數(shù)據(jù)；“重置”—清零原填報數(shù)據(jù)。
數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后，點擊報表右側(cè)的“申報”按鍵，即可完成2020年度企業(yè)所得稅年度匯算清繳。
申報成功后，若發(fā)現(xiàn)錯誤，可點擊左側(cè)導(dǎo)航欄中的“申報作廢或更正”，重新填寫報表及完成申報。在匯算清繳申報期內(nèi)通過電子稅務(wù)局進行年度申報的，如果填寫錯誤且已經(jīng)提交申報，數(shù)據(jù)不涉及應(yīng)納稅額時，可以作廢后重新填寫；如果填寫錯誤且已經(jīng)提交申報，數(shù)據(jù)涉及應(yīng)納稅額且未繳稅成功時，可以作廢后重新填寫；如果填寫錯誤且已經(jīng)提交申報，數(shù)據(jù)涉及應(yīng)納稅額且繳稅成功時，納稅申報當(dāng)年可以進行一次更正申報。（其中企業(yè)所得稅A類年報“更正”功能將于近期上線）
以上就是小編整理的有關(guān)2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳電子稅務(wù)局申報實操的全部內(nèi)容，如果還有疑問，歡迎咨詢常德財迅通，我們有專業(yè)優(yōu)秀的會計團隊為您答疑解惑。
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